“직장인은 7천 원, 사장님은 1만 5천 원?”

직장을 떠나 1인 기업가나 프리랜서로 전향한 이들은 통장을 확인하고 당혹감을 느끼곤 한다.

직장인 시절과 같은 월 400만 원을 벌었지만 실제 손에 쥔 돈은 훨씬 적었기 때문이다. 국민연금과 건강보험료가 두 배로 늘어난 데다 복리후생비, 퇴직금, 사무실 운영비까지 모두 자비로 처리하자 가처분소득이 급감했다.

“직장 다닐 때 연봉의 최소 1.5배는 벌어야 비슷한 생활이 가능하다”는 말이 피부로 와닿는 순간이었다.

2026년 2월 현재 이 같은 격차는 더욱 벌어지고 있다. 올해 1월부터 시행된 국민연금 개혁으로 소득대체율이 40%에서 43%로 인상되면서 보험료도 함께 올랐다.

월 소득 309만 원 기준 직장인은 회사와 반반 부담해 월 7,725원의 추가 비용만 지불하면 되지만, 프리랜서나 자영업자는 100% 자부담으로 월 1만 5,450원을 고스란히 감당해야 한다.

40년 가입 시 월 수령액이 123만 6,000원에서 132만 8,700원으로 9만 2,700원 늘어나는 효과가 있지만, 당장의 현금 흐름 부담은 지역가입자에게 가혹하다.

정부는 월 소득 80만 원 미만 저소득 지역가입자에게 보험료의 50%를 지원하는 정책을 신설했으나, 지원 기간이 생애 단 1년에 불과하고 대상 범위도 극히 제한적이다.

월 100만~200만 원대 소득을 올리는 소상공인과 프리랜서 대다수는 정책 사각지대에 놓인 셈이다.

직장인과 프리랜서, 보이지 않는 소득 격차

직장인이 누리는 경제적 안전망은 단순히 월급만이 아니다. 국민연금과 건강보험료의 50%를 회사가 부담하고, 매달 월급의 1/12에 해당하는 퇴직금이 자동으로 적립된다.

여기에 야근 택시비, 통신비, 도서구입비 같은 복리후생비까지 더해진다. 반면 프리랜서나 자영업자는 이 모든 비용을 스스로 감당해야 한다. 사무실 임대료, 노트북, 프린터, 소프트웨어 라이센스 비용까지 초기 고정 지출이 빠르게 늘어난다.

세금 구조도 판이하다. 직장인은 연말정산을 통해 일부 환급받지만, 프리랜서와 사업자는 5월 종합소득세 신고 때 수백만 원에서 수천만 원을 한 번에 납부해야 한다.

부가가치세는 별도로 관리해야 하며, 경비 처리를 제대로 하지 못하면 수익의 상당 부분이 세금으로 빠져나간다. 재무 설계 측면에서 보면 직장인 시절 연봉의 1.5배 이상 매출을 목표로 잡아야 각종 세금과 운영비를 제외한 뒤 비슷한 가처분소득을 얻을 수 있다.

2026년 국민연금 개혁, 지역가입자에게 더 무거운 짐

2026년 1월부터 국민연금 소득대체율이 43%로 인상되면서 미래 수령액은 늘어났지만, 당장의 보험료 부담도 함께 커졌다.

월 평균 소득 309만 원 기준으로 직장인은 회사 분담금 덕분에 월 7,725원만 추가 부담하면 되지만, 지역가입자는 그 두 배인 월 1만 5,450원을 내야 한다. 연간으로 환산하면 18만 5,400원의 추가 지출이다.

정부는 이 문제를 완화하기 위해 월 소득 80만 원 미만 지역가입자에게 보험료의 50%를 지원하는 제도를 도입했다. 최대 월 3만 7,950원까지 지원받을 수 있다.

하지만 지원 기간이 생애 1년으로 제한돼 있고, 월 100만 원 이상 소득자는 아예 지원 대상에서 제외된다. 한국일보는 최근 칼럼에서 “월 80만 원 미만이라는 기준은 현실적으로 적용 범위가 극도로 좁으며, 중간 소득층 자영업자의 생계 안정성은 여전히 미흡하다”고 지적했다.